Как получить налоговый вычет по ипотеке: рекомендации для пенсионера и ИП
Я пенсионер и имею два ипотечных кредита, оба оформлены в Сбербанке. Одна квартира записана на мою дочь, а другая на меня. Первая ипотека была взята в 2016 году на сумму 2,4 млн рублей, вторая в 2017 году на 3,6 млн рублей. Я также являюсь индивидуальным предпринимателем. Хотела бы разобраться, как можно оформить налоговый вычет по НДФЛ на себя и на дочь. Можете ли вы проконсультировать меня по этому вопросу?
Уважаемая клиентка, мы рады предоставить вам информацию о том, как вы можете воспользоваться правом на налоговый вычет по ипотечным кредитам.
Во-первых, следует уточнить, что налоговый вычет при покупке жилья с использованием ипотечных средств может быть предоставлен вам, как физическому лицу, по правилам статьи 220 Налогового кодекса РФ. Вы можете получить вычет на часть суммы, уплаченной в качестве процентов по кредиту, а также на сумму, потраченную на приобретение жилья, включая расходы на погашение ипотеки.
Для оформления вычета по ипотеке на себя, вам необходимо заполнить 3-НДФЛ декларацию и приложить к ней подтверждающие документы: договор ипотечного кредитования, справки из банка о суммах уплаченных процентов, документы на право собственности на жилье и платежные документы.
Что касается вычета по квартире, оформленной на вашу дочь, то она должна самостоятельно обращаться в налоговую инспекцию и подавать свою 3-НДФЛ декларацию. На ваш индивидуальный предпринимательский статус следует обратить внимание — если вы как ИП уплачиваете налоги по упрощенной системе налогообложения (УСН), то права на вычет подоходного налога у вас нет. Тем не менее, налоговый вычет может быть использован на доходы, облагаемые по ставке 13% (например, доходы, которые вы получаете в качестве физического лица).
Поскольку вы пенсионерка, вы также имеете возможность передвигать неиспользованную часть вычета на три года назад относительно момента фактического использования права на вычет. Это позволит вам эффективнее распределить сумму налогового возврата. Учитывая вашу ситуацию, мы рекомендуем вам проконсультироваться с бухгалтером или налоговым специалистом для более детального планирования и оптимизации налогов.
